Trent Hamm bidragende skribent
Bidragende skribent
Fuld bio den 10. december 2021 | Emne: Skatter
Næsten hver eneste artikel, du læser om pensionsopsparing, nævner begreberne “opsparing før skat” og “efter skat”, og refererer ofte til dem uden nogen forklaring på, hvad de betyder, eller hvorfor de er vigtige. Så lad os starte fra begyndelsen og gennemarbejde, hvad disse udtryk betyder – og hvad de betyder for din pension.
De fleste mennesker har et par muligheder for at spare op til pension. Du kan selvfølgelig gemme dine penge på en almindelig opsparingskonto, hvis du vil, men det betyder, at der ikke er nogen ekstra fordel i forhold til din skat.
Nogle mennesker har adgang til en pensionsordning gennem arbejde, ofte kaldet en 401(k), en 403(b), hvis de arbejder for en nonprofitorganisation, eller en spareplan (TSP), hvis de arbejder for regeringen. Ud over det har folk, der ønsker at spare op til pension, mulighed for at åbne en traditionel IRA.
Alle disse planer har et par ting til fælles.
For det første når du lægger penge i en 401(k), skal du ikke betale indkomstskat af disse penge det år.
Lad os sige, at du tjener $50.000 i år, og du beslutter dig for at sætte $5.000 ind i din 401(k). I stedet for at betale indkomstskat af $50.000, skal du kun betale det af $45.000 af din indkomst. Dette er grunden til, at når du sætter penge i denne plan, kaldes det penge “før skat” — de kommer ud af din løn, før skat beregnes.
“Big deal,” siger du? Lad os forestille os, at du er en enkelt person, der tjener $50.000 om året. Hvis du slet ikke bidrager til din 401(k)-plan, kommer du til at skylde $5.719 i føderal indkomstskat. Hvis du bidrager med 5.000 USD, skylder du dog kun 4.744 USD i føderal indkomstskat.
At bidrage til en “før-skat” pensionskonto skærer faktisk ned på det beløb, du skylder. For de fleste mennesker er effekten af dette, at hver af deres lønsedler vil være en smule lavere. Mens noget af din løn faktisk går ind i 401(k), har du også mindre til skat. Din hjemløn falder lidt, bare ikke så meget som dit bidrag.
Det er kerneideen bag “før skat” bidrag; du skal ikke betale skat, når du sætter pengene ind.
Men du skal betale skat, når pengene kommer ud af de konti, når du når pensionsalderen. På det tidspunkt fungerer din 401(k) som din arbejdsgiver gør nu. Når du hæver penge fra det, vil det være som en lønseddel i den forstand, at skat trækkes før du bliver “betalt”.
Så hvad med “efter skat” bidrag? Generelt er det, hvad ordet “Roth” angiver på pensionskonti. Roth IRA'er, Roth 401(k)s – du sætter dine “efter skat”-penge ind på disse konti, hvilket betyder, at de kommer ud af din lønseddel, efter at skat er opkrævet (eller, i tilfælde af en Roth IRA, lige ud af din checkkonto). Dine skatter falder slet ikke i år.
Hvorfor ville nogen vælge at gøre det? Den store fordel ved en Roth-konto er, at du ikke skal betale skat, når du tager pengene ud, når du når pensionsalderen, ikke engang på investeringsgevinsten, som dine penge har tjent, mens du var på kontoen. > Det hele er skattefrit på det tidspunkt.
Sig for eksempel, at du er pensioneret og beslutter dig for at begynde at trække $5.000 om året ud af din Roth IRA. Det er penge, du ikke skal betale skat af; det er alle “efter skat”-penge.
Som du kan se, giver begge disse tilgange nogle fordele i forhold til blot at sætte penge på en opsparingskonto.
En opsparingskonto er finansieret med penge efter skat, hvilket ikke hjælper dig i år. Og du skal betale skat af enhver rente, du får undervejs.
Nu har både IRA'er og 401(k) konti restriktioner for udbetalinger. Den store er, at dine udbetalingsmuligheder er meget begrænsede, indtil du når en pensionsalder på 59 og et halvt (eller kan give et klart bevis på, at du er gået på pension tidligere end det), hvorefter der næsten ikke er nogen begrænsninger for udbetalinger. Med andre ord, hvis du rent faktisk sparer op til pension og bruger kontoen til det formål, er det ikke en stor sag.
Nu er det store spørgsmål, om det giver mere mening at investere dine penge på en pensionskonto “før skat” eller en “efter skat”. Er det bedre at betale sin skat af de penge i år og så have skattefri indkomst på pension? Eller er det bedre at reducere din skat i år, men skal betale skat af de penge, når du går på pension?
Den ærlige sandhed er… Jeg ved det ikke. Det er fordi, der er én kæmpe ukendt, der hersker over alt: Vi har ingen idé om, hvordan skatteklasser vil se ud i fremtiden.Ingen ved, hvad skattesatserne bliver i fremtiden. Vil de være højere? Bliver de lavere? Vil de være lavere for lavindkomster og højere for højindkomster? Det er umuligt at forudsige.
Jeg føler mig dog sikker på, at jo lavere din indkomst er på pension, jo lavere vil din skattesats være. USA har brugt et progressivt skattesystem, siden de begyndte at lave indkomstskat. Et progressivt skattesystem betyder ganske enkelt, at jo mindre indkomst du har, jo lavere er din skattesats. Mens det kan blive mindre progressivt (hvilket betyder, at skattesatserne mellem lavindkomster og højindkomsttagere bliver tættere på hinanden) eller mere progressive (hvilket betyder, at satserne bliver længere fra hinanden, eller at der er en meget højere grænse, før folk skal begynde at betale skat ), tror jeg, at en højere indkomst altid vil betyde en højere skatteprocent.
Med den overbevisning kan jeg komme med et par generelle anbefalinger, der, selvom de sandsynligvis ikke er perfekte, med stor sandsynlighed vil få dig ind på den rigtige konto .
Hvis din løn er på startniveau eller en, som du realistisk forventer vil få meget højere senere i din karriere, er en Roth IRA eller en Roth 401(k) bedre for dig lige nu. Det er fordi du allerede betaler en lav skattesats i dag, så det kan du lige så godt udnytte. Selvfølgelig kan du finde ud af, når du går på pension, at din skattesats er endnu lavere, men den kan ikke være meget lavere – og den kan bestemt være meget højere.
På den anden side hvis din løn er ret stærk, og du ikke forventer enorme indkomstspring i fremtiden, er det sandsynligvis bedre for dig at bidrage til en normal 401(k)/403(b) eller en traditionel IRA. Det skyldes, at du du betaler en høj skattesats i dag, så du vil gerne reducere din skattepligtige indkomst i dag. Selvfølgelig finder du måske ud af, når du går på pension, at din skattesats er endnu højere, men den bliver nok ikke meget højere – og den kan bestemt være meget lavere.
Der er én mindre faktor, der overtrumfer alle dog dette: arbejdsgiverbidrag.Hvis din arbejdsgiver matcher dine bidrag til en af dine pensionsopsparingskonti, vil værdien af de ekstra arbejdsgiverbidragspenge blæse eventuelle skattefordele væk. Det er ikke engang tæt på. Så hvis arbejdsgiverbidrag er på bordet, ignorer alt dette og jagt disse bidrag. De vil være mere værd end skattefordele, selv i de mest skøre situationer.
Så her er takeaway: Hvis din indkomst er lav, og du forventer, at den vil gå meget højere, brug en Roth. Ellers skal du bruge en 401(k) eller 403(b). Undtagelsen er arbejdsgiverbidrag; gør, hvad du skal gøre for at få alle disse bidrag. Følg denne enkle opskrift, og du vil træffe et gavnligt valg til pensionering.
[Denne artikel blev oprindeligt offentliggjort på Simple Dollar i januar 2019. Den blev opdateret i december 2021.]
Skatter
Dine skattetilbageholdelser og spørgsmål om opsparing, besvaret Fire måder at få en hurtigere skatterefusion Syv livsændrende måder at bruge din skatterefusion De bedste online regnskabsgrader i 2021