Trent Hamm bidragande skribent
Bidragande skribent
Fullständig bio den 10 december 2021 | Ämne: Skatter
Nästan varje artikel du läser om pensionssparande nämner termerna “sparande före skatt” och “efter skatt”, och refererar ofta till dem utan någon förklaring av vad de betyder eller varför de är viktiga. Så låt oss börja från början och gå igenom vad dessa termer betyder – och vad de betyder för din pension.
De flesta människor har några alternativ för att spara till pensionen. Du kan givetvis spara dina pengar på ett vanligt sparkonto om du vill, men att göra det innebär att det inte finns någon extra förmån vad gäller din skatt.
Vissa människor har tillgång till en pensionsplan genom arbete, ofta kallad 401(k), en 403(b) om de arbetar för en ideell organisation, eller en sparsam sparplan (TSP) om de arbetar för staten. Utöver det har människor som vill spara till pensionen möjligheten att öppna en traditionell IRA.
Alla dessa planer har några saker gemensamt.
För det första när du lägger pengar i en 401(k) behöver du inte betala inkomstskatt på de pengarna det året.
Låt oss säga att du tjänar 50 000 $ i år och du bestämmer dig för att lägga 5 000 $ i din 401(k). Istället för att betala inkomstskatt på $50 000, behöver du bara betala den på $45,000 av din inkomst. Det är därför, när du lägger pengar i den här planen, kallas det pengar “före skatt” — de kommer från din lön innan skatter beräknas.
“Big deal”, säger du? Tja, låt oss föreställa oss att du är en singel som tjänar 50 000 dollar per år. Om du inte bidrar till din 401(k)-plan alls, kommer du att vara skyldig $5 719 i federal inkomstskatt. Om du bidrar med 5 000 USD kommer du dock bara att vara skyldig 4 744 USD i federal inkomstskatt.
Att bidra till ett pensionskonto “före skatt” minskar faktiskt det belopp du är skyldig. För de flesta människor är effekten av detta att var och en av deras lönecheckar blir lite lägre. Medan en del av din lön faktiskt går in i 401(k), har du också mindre pengar till skatter. Din hemlön minskar lite, bara inte lika mycket som ditt bidrag.
Det är kärntanken bakom bidrag “före skatt”. du behöver inte betala skatt när du lägger in pengarna.
Men du måste betala skatt när pengarna kommer ut från dessa konton när du når pensionsåldern. Vid den tidpunkten fungerar din 401(k) som din arbetsgivare gör nu. När du tar ut pengar från det blir det som en lönecheck i den meningen att skatt tas ut innan du är “betald”.
Så, hur är det med bidrag efter skatt? I allmänhet är det vad ordet “Roth” indikerar på pensionskonton. Roth IRAs, Roth 401(k)s — du sätter dina “efter skatt” pengar på dessa konton, vilket innebär att de kommer från din lönecheck efter att skatter har samlats in (eller, i fallet med en Roth IRA, direkt från ditt checkkonto). Dina skatter går inte ner alls i år.
Varför skulle någon välja att göra det? Den stora fördelen med ett Roth-konto är att du inte behöver betala någon skatt när du tar ut pengarna när du når pensionsåldern, inte ens på de investeringsvinster som dina pengar tjänats in på kontot. > Allt är skattefritt vid den tidpunkten.
Säg till exempel att du är pensionerad och bestämmer dig för att börja dra $5 000 per år ur din Roth IRA. Det är pengar du inte behöver betala någon skatt på; allt är pengar “efter skatt”.
Som du kan se, ger båda dessa tillvägagångssätt vissa fördelar jämfört med att bara sätta pengar på ett sparkonto.
Ett sparkonto finansieras med pengar efter skatt, vilket inte hjälper dig i år. Och du måste betala skatt på alla räntor som du får på vägen.
Nu har både IRA och 401(k) konton begränsningar för uttag. Den stora är att dina uttagsmöjligheter är mycket begränsade tills du når en pensionsålder på 59 och ett halvt (eller kan ge tydliga bevis på att du har gått i pension tidigare än så), då finns det nästan inga begränsningar för uttag. Med andra ord, om du faktiskt sparar till pension och använder kontot för det ändamålet är det ingen stor sak.
Nu är den stora frågan om det är mer meningsfullt att investera dina pengar på ett “före skatt” pensionskonto eller ett “efter skatt”. Är det bättre att betala sin skatt på de pengarna i år och sedan ha skattefri inkomst i pension? Eller är det bättre att sänka din skatt i år men måste betala skatt på de pengarna när du går i pension?
Den ärliga sanningen är… jag vet inte. Det beror på att det finns en okänd jätte som råder över allt: Vi har ingen aning om hur skatteklasser kommer att se ut i framtiden.Ingen vet vad skattesatserna blir i framtiden. Blir de högre? Blir de lägre? Blir de lägre för låginkomsttagare och högre för höginkomsttagare? Det är omöjligt att förutse.
Jag känner mig dock säker på att ju lägre din inkomst är i pension, desto lägre blir din skattesats. USA har använt ett progressivt skattesystem sedan de började göra inkomstskatter. Ett progressivt skattesystem innebär helt enkelt att ju mindre inkomst du har, desto lägre är din skattesats. Även om det kan bli mindre progressivt (vilket betyder att skattesatserna mellan låginkomsttagare och höginkomsttagare blir närmare varandra) eller mer progressiva (vilket innebär att skattesatserna blir längre isär eller att det finns en mycket högre gräns innan folk måste börja betala skatt ), tror jag att en högre inkomst alltid kommer att innebära en högre skattesats.
Med tanke på den övertygelsen kan jag ge några allmänna rekommendationer som, även om de förmodligen inte är perfekta, med stor sannolikhet kommer att få dig på rätt konto .
Om din lön är på ingångsnivå eller en som du realistiskt sett förväntar dig att bli mycket högre senare i din karriär, är en Roth IRA eller en Roth 401(k) bättre för dig just nu. Det beror på att du redan betalar en låg skattesats idag, så det kan du lika gärna dra nytta av. Visst, du kanske får reda på när du går i pension att din skattesats är ännu lägre, men den kan inte vara mycket lägre – och den kan säkert vara mycket högre.
Å andra sidan om din lön är ganska stark och du inte räknar med enorma inkomsthopp i framtiden, är det förmodligen bättre för dig att bidra till en normal 401(k)/403(b) eller en traditionell IRA. Det beror på att du du betalar en hög skattesats idag, så du kommer att vilja minska din skattepliktiga inkomst idag. Visst, du kanske får reda på när du går i pension att din skattesats är ännu högre, men den kommer förmodligen inte att bli mycket högre – och den kan säkert vara mycket lägre.
Det finns en mindre faktor som överträffar alla detta dock: arbetsgivaravgifter.Om din arbetsgivare matchar dina bidrag till ett av dina pensionssparkonton, kommer värdet av de extra arbetsgivaravgiftspengar att blåsa bort eventuella skatteförmåner. Det är inte ens nära. Så om arbetsgivaravgifter är på bordet, ignorera allt detta och jaga de bidragen. De kommer att vara värda mer än skatteförmånerna även i de mest galna situationer.
Så, här är tipset: Om din inkomst är låg och du förväntar dig att den ska försvinna. mycket högre, använd en Roth. Annars använder du en 401(k) eller 403(b). Undantaget är arbetsgivaravgifter; gör vad du måste göra för att få alla dessa bidrag. Följ detta enkla recept så kommer du att göra ett fördelaktigt val för pensionering.
[Den här artikeln publicerades ursprungligen på Simple Dollar i januari 2019. Den uppdaterades i december 2021.]
Skatter
Dina skatteinnehållnings- och sparfrågor, besvarade Fyra sätt att få en snabbare skatteåterbäring Sju livsförändrande sätt att använda din skatteåterbäring De bästa redovisningsgraderna online 2021