Så här fungerar 2022 års skatteklasser faktiskt

Skrivet av Trent Hamm, bidragande skribent Trent Hamm bidragande skribent

Bidragande skribent

Fullständig bio den 14 december 2021 | Ämne: Skatter

Skatteklasser är en av de mest missförstådda aspekterna av skatter i Amerika. Nyhetsrapporter om skatter gör ofta lite för att reda ut dessa missförstånd, och ibland får det att verka som att människor kommer att vara skyldiga en mycket större del av sin inkomst till skatter än de faktiskt gör.

Skatteklasser är inte så svåra att förstå, särskilt om du kan visualisera en vattenfontän i flera nivåer i ditt huvud. Låt oss dyka in.

2022 inkomstskatteklasser

Källa: Internal Revenue Service

Uttryckt så här är skatteklasser lätta att missförstå. Det vanligaste missförståndet är att dessa representerar hur mycket du kommer att betala på hela din inkomst. Om din totala inkomst placerar dig i en viss skatteklass är det inte den procentandel du betalar för hela din inkomst. Det är hur mycket du betalar på just den delen av din inkomst. På andra portioner betalar du en mycket lägre skattesats.  

Hur 2022 års skatteklasser fungerar

Det bästa sättet att visualisera skatteklasser är att tänka på en vattenfontän i nivå. Det finns en liten kopp på toppen där vattnet börjar. Den fyller upp den där lilla övre koppen, sedan rinner vattnet över, ner till en större kopp. Den fylls och svämmar över ner till nästa kopp, och så vidare ner till en stor pool på botten.

[ Se: 6 vanliga skattemissförstånd, förklarade ]

Det är nästan exakt hur skatteklasser fungerar.

Föreställ dig att du är en singel person och din inkomst är som vattnet i den här fontänen. Du häller all din skattepliktiga inkomst i den övre koppen av denna fontän, 10%-koppen. När du väl har hällt in $10 275, är den 10%-koppen nu över, och överskottet rinner ner i 12%-koppen. När du väl har hällt in 41 775 $ totalt, är den 12% koppen nu också över, och överskottet hälls ner i 22% koppen. När du väl har hällt i $89 075 totalt, är den 22%-koppen nu också över, så överskottet hälls ner i 24%-koppen. Det fortsätter så här tills du har hällt in $215 950 totalt, då all extra inkomst som du skjuter in går in i 35%-koppen.

Så, du slutar med din inkomst spridd över en massa olika koppar. Du har några i 10 % koppen, några i 12 % koppen och så vidare.

För den del av dina pengar som finns i varje kopp betalar du bara den procentuella skattesatsen för den specifika koppen. Om du har $10 275 i den 10%-koppen betalar du bara 10% skatt på den delen av din inkomst. Om du har 20 000 USD i 12 %-koppen betalar du bara 12 % inkomstskatt på den delen av din inkomst på 20 000 USD, och så vidare.

Ett verkligt exempel på hur skatteklasser fungerar

Du är en ensamstående person som kommer att tjäna 120 000 USD i inkomst 2022, men låt oss säga att du har 20 000 USD i avdrag, så din skattepliktiga inkomst är 100 000 USD.

Du börjar “ösa in” din inkomst överst.

För det första kan 10%-koppen innehålla $10 275 av din skattepliktiga inkomst. Därefter kan 12%-koppen innehålla resten av din inkomst upp till $41,775. Det är 31 500 $ av din inkomst – 41 775 $ minus 10 275 $ i 10%-cupen. Sedan kan 22%-cupen hålla resten av din inkomst upp till 89 075 $. Det är 47 300 $ av din inkomst – 89 075 $ minus 10 275 $ i 10% koppen och $31 500 i 12% koppen. Slutligen kan 24% koppen hålla resten av din inkomst upp till $170 050. Det är 10 925 USD av din inkomst – 100 000 USD minus 10 275 USD i 10 % kopp, 31 500 USD i 12 % cup och 47 300 USD i 22 % cup.

Så här är vad du faktiskt måste betala:

Du måste betala 10 % av 10 275 USD eller 1 027,50 USD. Du måste också betala 12 % av 31 500 USD eller 3 780 USD. Du måste också betala 22 % av 47 300 USD eller 10 406 USD. Du måste också betala 24 % av 24 225 USD, 29,265 USD .

Lägg till det och du är skyldig 17 835,50 USD. Du betalar en total skattesats på cirka 15 % på din bruttoinkomst, även om du är i skatteklassen på 24 %. Det beror på att du betalar mycket mindre än 24 % på större delen av din inkomst.

För denna individ är 15 % deras effektiva skattesats och 24 % är deras marginalskattesats. Den effektiva skattesatsen är hur mycket en person faktiskt betalar på sin fulla skattepliktiga inkomst, medan marginalskattesatsen är vilken skatteklass de är i och hur mycket de skulle behöva betala för eventuella ytterligare inkomster.

< p>[ Läs: Hur donation till välgörenhet påverkar dina skatter ]

Detta mönster gäller för nästan alla inkomster. Människor betalar faktiskt en mycket mindre procentandel av sin inkomst än den skatteklass de befinner sig i.

Vad man ska tänka på med 2022 års skatteklasser

Avdrag minskar hur mycket du är skyldig

Om du har några skatteavdrag betyder det att du häller mindre pengar i fontänen till att börja med, så du häller faktiskt bara mindre pengar i den nedre skålen du kan nå.

Så, i exemplet ovan, om vår ensaminkomsttagare på 100 000 $ hittar ytterligare 5 000 $ i avdrag, betyder det att de bara kommer att ha 5 000 $ mindre i 24%-skålen. De kommer att betala 24 % på bara 5 925 USD av sin inkomst, eller 1 422 USD. Deras skatteräkning går ner med $1 200 på grund av det ytterligare $5 000-avdraget. Så skatteavdrag påverkar verkligen din skatteräkning och kan till och med ibland sänka dig till en lägre skatteklass.

Du kommer alltid att ha några avdrag

IRS ger dig alltid standarden avdrag om du inte har många faktiska avdrag kan du verifiera. År 2022 innebär detta att en ensamstående person alltid får minst 12 950 USD som avdrag, och ett gift par som lämnar in gemensamt alltid får minst 25 900 USD som avdrag.

[ Nästa: Hur du får hjälp med dina skatter när du är socialt distanserad ]

Så även om du inte kan visa bevis på något du kan dra av, kan en enda person fortfarande minska sin skattepliktiga inkomst med 12 950 USD. Om du är singel och tjänar 20 000 USD per år får du ett standardavdrag på 12 950 USD, vilket betyder att du bara beskattas för 7 050 USD av din inkomst, som allt faller i den där 10-procentiga skålen. Din totala inkomstskatt är $705 – 10% av $7 050. Den här personen får nästan säkert en återbetalning om de har en arbetsgivare som har tagit ut pengar från sin check för skatter.

Det finns till och med några extra avdrag som du fortfarande kan ta samtidigt som du får standardavdraget.

Skatteavdrag försvinner från din skattesedel i slutet

Om vår ensamstående på 100 000 USD hade ett skatteavdrag på 1 000 USD, beräknar de sina skatter enligt beskrivningen ovan, men sedan går deras räkning ner från $17 835,50 till $16 835,50. Skatteavdrag är med andra ord mycket bättre än skatteavdrag. De är båda bra, men tillgodohavanden är bra.

[ Mer: Den enkla guiden till inkomstskatt ]

Det enklaste sättet att hitta alla avdrag och krediter som du är berättigad till är att använda den bästa skattemjukvaran eller anlita en pålitlig skatteberedare som H&R Block.

Skatter

Fem sätt du ber om en IRS-revision denna skattesäsong fyra sätt att få en snabbare skatteåterbetalning Varför du inte bör frukta högre skatteklasser Dina frågor om skatteavdrag och sparande, besvarade

[Den här artikeln publicerades ursprungligen på The Simple Dollar i november 2020. Den uppdaterades i november 2021. ]