Skrevet av Michael Rand, journalisten 
Bidragende skribent
Full bio 20. desember 2021 | Emne: Skatter
Hvis du er førsteårsstudent på høyskole, er det på tide å begynne å tenke på hvordan du skal sende inn skatt for første gang, og om høyskoleundervisning er fradragsberettiget. Det kan være utfordrende å navigere i den amerikanske skattekoden mens du sjonglerer med kursbelastning, jobb og studielån.
Noen høyskoler har et kontor eller studentsenter med fagfolk som kan hjelpe deg med skattene dine, selv om mange ikke gjør det. Hvis du har en slik ressurs, dra nytte av den – denne typen tjenester kan koste hundrevis av dollar når du er ute av skolen. Å jobbe med en skatteekspert på skolen din eller andre steder vil også sikre at du drar nytte av eventuelle fradrag og skattefradrag du kan kvalifisere for.
Det er fem trinn å ta for å inngi skatt som student:
p>Finn ut avhengighetsstatusen din. Sett sammen skatteskjemaene dine Krev skattefradrag Krev skattefradrag for høyere utdanning. Fyll inn skatten din
Dependency Status
Selv om college er en mulighet til å utøve din uavhengighet som voksen, kan du fortsatt bli ansett som en “avhengig” for skatteformål.
Du må ha en samtale med foreldrene dine eller foresatte for å fastslå din avhengighet status. Hvis du er student og foreldrene dine krever at du er forsørget, er du ikke berettiget til å kreve fradrag eller kreditt selv.
Det kan likevel være fordeler med å forbli forsørget så lenge som du kan mens du er på college.
«Avhengige studenter kan ønske at foreldrene deres gjør krav på dem i stedet for å gjøre krav på seg selv.» sa Walt Minnick, finansiell bistandsspesialist ved Orange Coast College. “Skattefordelene er vanligvis høyere for foreldrene enn for studenten, noe som bedre kan komme familien som helhet til gode.”
I følge skattemyndighetene kan foreldrene dine kreve deg som forsørget til du er 19, men når du først er student, kan den avhengighetsstatusen forlenges til du er 24. Hvis dette er tilfelle, kan du fortsatt sende inn skatt, men du må angi at noen andre kan kreve deg som avhengig av selvangivelsen. Dessuten kan du ikke kreve kreditt eller fradrag som foreldrene dine allerede krever når de returnerer.
Skatteskjemaer
I begynnelsen av det nye året, og før fristen for skatteinnlevering 18. april, vil du motta ulike skattedokumenter og skjemaer for innlevering av selvangivelse. Disse skjemaene kan komme fra arbeidsgivere fra året før, utlånere til studielån, høgskolen din og enhver finansinstitusjon du har en pensjonskonto hos hvis du har en.
Det er viktig å vente til alt dette papirarbeidet kommer før du legger inn skatt. Hvis du melder inn for tidlig, kan det være avvik i skatten din som du må fikse senere.
Hvis du er borte på skolen, be foreldrene dine holde et øye med eventuelle dokumenter som sendes til din faste adresse i stedet for til deg på skolen. Hvis mulig, skriv en liste over alle som vil sende deg et dokument. Ta kontakt med disse institusjonene for å bekrefte din korrekte adresse, inkludert stavemåte og leilighetsnummer, slik at de er sikker på å bli sendt til riktig sted. Noen av disse skjemaene og dokumentene er tilgjengelige på nettet.
W-2: Du vil motta dette fra arbeidsgiveren din. den inneholder alle skatter som ble holdt tilbake fra lønnsslippen din. Hvis du ikke mottar en, kontakt arbeidsgiveren din for å bekrefte adressen.
Skjema 1099:Et 1099 skatteskjema er en registrering som en annen enhet eller person enn din arbeidsgiver ga eller betalte deg penger. Hvis du utførte noe frilans- eller kontraktarbeid for å tjene inntekt, men ikke var formelt ansatt, bør den som betalte deg sende deg dette skjemaet. Du er bare pålagt å bruke dette skjemaet hvis du mottar diverse midler over $600 i løpet av året.
Skjema 1098-T:Dette er din undervisningserklæring, som høgskolen din skal gi. Den vil inkludere informasjon du må rapportere for å kreve utdanningspoeng – for eksempel betalt undervisning, relaterte utgifter, eventuelle stipender eller tilskudd du mottok, og eventuelle justeringer fra i fjor. Hvis du ikke har mottatt dette skjemaet, kontakt skolen din for å be om det. IRS tilbyr instruksjoner for dette skjemaet samt et eksempel.
Skjema 8863: Du trenger dette for å se om du kvalifiserer for utdanningspoeng, inkludert American Opportunity Credit og livstidslæringskreditten. Her er et eksempel på skjema 8863 med instruksjoner om hvordan du fyller ut det.
Skjema 1098-E:Du trenger dette for å trekke fra eventuelle renter du betalte på et kvalifisert studielån i løpet av skatteåret. Hvis du betalte mer enn $600 i renter, bør utlåner sende deg dette skjemaet. IRS.gov gir et eksempel på dette skjemaet og instruksjoner om hvordan du gjør krav på dette fradraget.
Kreve utdanningsskattefradrag
American Opportunity Credit
Du kan kreve American Opportunity Tax Credit hvis du er en lavere grad og ikke har fullført de fire første årene med videregående utdanning ved begynnelsen av året. Du må være i et program ved en anerkjent post-videregående utdanningsinstitusjon som jobber mot en grad eller sertifikat. I følge IRS.gov må du ha minst halvparten av fulltidsarbeidsmengden i minst én av de akademiske periodene dine. Du kvalifiserer heller ikke hvis du har blitt dømt for en grov narkotikaforbrytelse.
Denne kreditten er en modifisert versjon av Hope Credit. Den oppdaterte versjonen tillater nødvendig kursmateriell – som bøker, rekvisita og utstyr) – som kvalifiserende utgifter, gjør at kreditten kan kreves i fire år i stedet for to, og utvider utvalget til å inkludere skattebetalere med høyere inntekt.
< p>Dette vil tillate en maksimal årlig kreditt på $2500 av kostnadene for undervisning, avgifter og kursmateriell betalt i løpet av skatteåret for hver student. I følge IRS.gov er kreditten 40 % refunderbar opptil 1000 USD, noe som betyr at du vil få penger tilbake selv om du ikke skylder skatt.
Du er kvalifisert til å kreve denne kreditten hvis modifisert justert bruttoinntekt er $80 000 eller mindre, eller $160 000 eller mindre hvis du sender inn i fellesskap.
Lifetime Learning Credit
Lifetime Learning Credit lar deg kreve en kreditt på opptil $2000 på kvalifiserte utdanningsutgifter. I motsetning til American Opportunity Credit, kan dette ikke refunderes. Du vil ikke få penger tilbake til deg, men det kan redusere det du skylder.
I motsetning til American Opportunity er Lifetime Learning Credit bra for videregående utdanning og alle kurs for å tilegne seg eller forbedre jobbferdigheter. I tillegg gjør en domfellelse for forbrytelse av narkotika deg ikke kvalifisert.
Du er kvalifisert for denne kreditten hvis du har betalt for kvalifiserte utdanningsutgifter og hvis du anses som en kvalifisert student. For denne kreditten reduseres beløpet på livstidslæringskreditten din gradvis og fases til slutt ut hvis din modifiserte justerte bruttoinntekt (MAGI) er mellom $59 000 og $69 000 hvis du er singel eller mellom $118 000 og $138 000 hvis dere søker sammen. Du kan ikke kreve denne kreditten hvis MAGI-en din er $69 000 som arkiveres uavhengig eller $138 000 i fellesskap.
Du er ikke kvalifisert for denne kreditten hvis du er forsørget eller du er gift og arkiverer separat.
Du kan ikke kreve både Lifetime Learning- og American Opportunity-kredittene. Du kan heller ikke kreve en av disse studiepoengene sammen med å trekke fra skolepenger og avgifter.
Det er ingen grense for hvor mange år du kan kreve denne kreditten, i motsetning til American Opportunity Credit, som ikke tillater du skal ta æren på samme student i mer enn fire år.
Trekk fra utgifter til høyere utdanning
Høyskoleundervisning er ikke lenger fradragsberettiget. Frem til 2017 kan du trekke fra opptil $4000 av kvalifiserte høyskolekostnader, inkludert undervisning og andre kvalifiserte utgifter. Men ifølge skattemyndighetene, “fradraget for skolepenger og avgifter er ikke tilgjengelig for skatteår etter 2017.”
Likevel kan du fortsatt kreve gjeldende skattefradrag som oppført ovenfor, og du kan trekke fra studielånsrentene som du betaler ned studielånet etter college.
Trekk fra studielånsrentene
Hvis du har et kvalifisert studielån, kan du trekke fra opptil $2500 i renter, og det kreves som en justering av inntekten din. Et kvalifisert studielån er et “lån du tok opp utelukkende for å betale utgifter til kvalifisert utdanning,” ifølge IRS.
For å kvalifisere for dette fradraget:
Du må ha betalt renter på et kvalifisert studielån i skatteåret 2020. Du er juridisk forpliktet til å betale renter på studielånet ditt. Du er ikke gift, men arkiverer separat. Din MAGI er mindre enn det spesifiserte beløpet (i dette tilfellet, $90.000 single eller $180.000 i fellesskap )
Hvis MAGI-en din er over $80 000, vil fradraget fases ut inntil den elimineres med en MAGI på $90 000 hvis du arkiverer alene eller $180 000 hvis du arkiverer i fellesskap.
Skjema 1098-E bør leveres til deg av din utlåner. De kan sende deg en papirkopi av dette skjemaet, men mange långivere lar deg også få tilgang til skjemaet på nettet ved å logge på kontoen din. Hvis du har problemer med å få tilgang til skjemaet ditt, kontakt låneutlåner.
Stipendier og skatter
Det bør tenkes på alle nåværende og potensielle studenter å lete etter stipend og stipend. Men hva skjer i skattetiden? Her er det du trenger å vite:
Stipendene, stipendene og stipendene dine anses bare skattefrie hvis du bruker hele beløpet til å betale for undervisning, avgifter for påmelding, bøker, rekvisita og utstyr som kreves av høgskolen din.
Hvis du brukte en del av stipendet til “tilfeldige” utgifter som rom og kost, må du kreve det som en del av inntekten din. For eksempel, si at du mottok et stipend på $5000. Du bruker $2500 til å betale skolepenger, og de andre $2500 til å betale rom og kost. Du må rapportere at $2500 du brukte til husleie og mat som skattepliktig inntekt på skjema 1040.
IRS tilbyr mer informasjon om stipender, stipender, stipendier og skatter.
Inntekt og skatter
Det kan hende du ikke trenger å levere selvangivelse hvis inntekten din ikke er over et visst beløp, avhengig av arkivstatusen din. Bruk IRS-spørreskjemaet om du er pålagt å sende inn selvangivelse eller ikke.
Hvis du jobbet i løpet av det siste skatteåret, fyll inn et skjema 1040 og et 1040-skjema A. Hvis du fylte ut FAFSA for økonomisk støtte og jobbet en kvalifisert jobb på campus som en del av arbeidsstudiet, vil du motta en W-2 og rapportere dette på skatten din.
Utenforstatlige studenter kan ha tjent inntekt i to stater. Hvis du jobber på skolen, men har en jobb hjemme i sommer- eller ferieferier, må du sende inn selvangivelse i begge stater. I følge Minnick, “studenter utenfor staten vil sannsynligvis måtte sende inn tre rapporter – for vertsstaten, hjemstaten og føderale skatter.”
Skatter
Fem måter du ber om en IRS-revisjon denne skattesesongen Fire måter å få en raskere skatterefusjon Hvorfor du ikke bør frykte høyere skatteklasser Dine skattetrekk og sparespørsmål, svarte
[Denne artikkelen ble opprinnelig publisert på The Simple Dollar i mars 2020. Den ble oppdatert i november 2021.]