Jason Lee Bidragende skribent
Bidragende skribent
Fuld biografi den 22. december 2021 | Emne: Skatter
At drive en lille virksomhed er spændende og giver dig ofte en forhøjet livskvalitet. Som iværksætter ved du, at det at holde din virksomhed kørende indebærer at spare, hvor du kan. Du kunne drage fordel af besparelser er gennem skattefradrag for hjemmebaserede virksomheder; IRS giver virksomhedsejere mange unikke måder at sænke deres skattepligt og sætte flere penge tilbage i deres lommer eller virksomhed.
Hvad er en hjemmebaseret virksomhed?
En hjemmebaseret virksomhed er enhver virksomhed, som du kører ud af dit hjem, eller som bruger en del af dit hjem som hovedvirksomhed. Dette inkluderer traditionelle virksomheder med kontorer i hjemmet, som nogle revisorer eller finansielle planlæggere. Men det omfatter også freelancearbejdere, der driver forretning online eller direkte fra deres huse, f.eks. grafiske designere, forfattere og redaktører.
Er du freelanceskribent, der bruger dit hjem som dit primære forretningssted? Så har du en hjemmebaseret virksomhed. Er du en sælger på Etsy, som gemmer produkter hjemme hos dig? Så har du en hjemmebaseret virksomhed. Klassificeringen af en hjemmevirksomhed efter IRS-standarder er meget mere omfattende, end nogle mennesker måske tror.
Hvad kvalificerer sig som en hjemmebaseret virksomhed?
En almindelig misforståelse er, at dit hjem skal have en butiksfacade, eller du skal have kundetrafik for at tælle som en hjemmebaseret virksomhed. Dette er ikke tilfældet. Ifølge IRS skal du bruge en del af dit hjem af en af følgende grunde for at kvalificere dig:
Eksklusivt og regelmæssigt som dit primære forretningssted for din handel eller virksomhed; Eksklusivt og regelmæssigt som et sted, hvor du møder og behandler dine patienter, klienter eller kunder i det normale forløb af din handel eller virksomhed; En separat struktur, der ikke er tilknyttet til dit hjem udelukkende og regelmæssigt brugt i forbindelse med din handel eller forretning;På en regelmæssig basis til opbevaring af inventar eller produktprøver, der bruges i din handel eller virksomhed til salg af produkter i detail- eller engrossalg;Til lejebrug; ellerSom en dagplejefacilitet
Eksempler på hjemmejob, der kunne kvalificere sig, omfatter:
Freelanceskribenter, redaktører og oversættere Grafiske designereHjemmebaserede dagplejeudbydere Etsy-sælgerePersonlige undervisere med hjemmegymnastik til træning Tjenesteudbydere, der arbejder fra et hjemmekontor
Skattefradrag for hjemmebaserede virksomheder
Når du har fastslået, at du er kvalificeret som en hjemmebaseret virksomhed, er det tid til at se på de forskellige skattefradrag, du kan få. Husk, at skattekoden altid ændrer sig, så tag fat i en skatteekspert eller besøg IRS for at få de seneste oplysninger.
Her er de aktuelle, mest populære skattefradrag for hjemmebaserede virksomheder, du kan tage på din indkomstskat:
Hjemmekontor
Når du bruger en del af dit hjem til erhvervsformål, kan du trække denne udgift fra din skat. Overraskende nok undlader nogle virksomhedsejere at tage fradraget, fordi de hævder, at det er for forvirrende at beregne. Selvom frustrationen kan forstås, er det ingen grund til at efterlade penge på bordet.
Ved at bruge IRS's forenklede beregningsmetode kan skatteyderne fratrække $5 pr. kvadratfod af deres hjem, der bruges til erhvervslivet med et maksimum på 300 kvadratfod. For eksempel, hvis dit hjemmekontor er 200 kvadratfod, vil dit fradrag være 200 x $5 = $1.000. Denne metode er den mest ideelle for enkeltpersoner, der indgiver deres skat eller foretrækker den forenklede proces.
Rejseudgifter og kilometertal
Enhver rejse eller kørsel, du foretager med det ene formål med din virksomhed, kan trækkes fra dine skatter. Definitionen af kvalificerende rejser givet af IRS er: “De almindelige og nødvendige udgifter til at rejse væk fra hjemmet for din virksomhed, erhverv eller job.” IRS fortsætter med at påpege, at ekstravagante udgifter eller udgifter til personlig brug ikke kan fratrækkes.
Eksempler på ting, du kan inkludere, involverer kilometertal for at køre for at møde kunder, rejse til kildematerialer, forsendelse af tasker på rejser, taxa til hoteller og forretningsopkald, mens du er på forretningsrejse. En mere fuldstændig liste er tilgængelig på IRS-webstedet.
Arbejdsrelaterede uddannelsesudgifter
IRS tillader visse typer virksomheder at afskrive arbejdsrelaterede uddannelsesudgifter.
Udgifter, herunder undervisning, bøger, forsyninger, uddannelseskurser og forskningsomkostninger kan fratrækkes. Visse typer virksomheder er muligvis ikke berettiget til dette fradrag. Tal med en skatteekspert i din stat for at få en afklaring om berettigelse.
Skattefradrag for ansatte i ikke-hjemmebaserede virksomheder, der arbejder hjemme
Før 2018, funktionærer, der arbejdede hjemmefra for et andet selskab kunne trække ikke-godtgjorte udgifter fra i deres skat. Denne bestemmelse blev dog fjernet fra skatteloven i 2018.
Alligevel kan der være enkelte personer, der i det mindste kan kvalificere sig til hjemmekontorfradraget som funktionærer. Du bliver nødt til at tale med en skattespecialist for at se, om du er kvalificeret. Derudover skal du være opmærksom på, at disse bestemmelser ikke gælder for freelancere eller jobøkonomi.
Skattefradrag for freelancere, der arbejder hjemmefra
Freelancere, der arbejder hjemmefra, vil have samme adgang til fradrag som folk med hjemmebaseret virksomhed. Hvorfor? For i de fleste stater er du teknisk set klassificeret som en virksomhed. Du er en enkeltmandsvirksomhed eller en LLC (hvis du har inkorporeret). På grund af dette får du de samme skattefordele som mere traditionelle virksomheder, der ikke er en del af koncertøkonomien.
Hjemmekontor
Denne undtagelse fungerer på samme måde, som den gør for hjemmebaserede virksomheder. De metoder, som IRS har udstukket til beregninger, er de samme som tidligere nævnt.
Rejseudgifter og kilometertal
Ligesom hjemmevirksomheder kan fratrække rejser og kilometer, der bruges til forretningsformål, er du også det. Det gør ikke noget, at du bruger dit køretøj og ikke en bestemt arbejdsbil. Sørg for at føre et godt regnskab over dit kilometertal og dine udgifter sammen med årsagerne til hver tur.
Arbejdsrelaterede uddannelsesudgifter
Som freelancer er det vigtigt altid at arbejde hårdt for at sæt dig selv et skridt foran konkurrenterne. Arbejdsrelaterede uddannelsesudgifter såsom seminarer, træningsbøger, onlineressourcer og klasser kan være fradragsberettigede, hvis de vedrører dit specifikke arbejde.
Skattetip til indlevering hjemmefra
Hold styr på dine kilometertal og rejseudgifter. Få en logbog eller en mobilapp, der giver dig mulighed for at spore dit kilometertal til virksomhedens behov.Overvej et hjemmekontorfradrag. Du skal ikke være bange for at indgive et hjemmekontorfradrag, fordi det virker forvirrende. Hvis der er noget, vil den enkle metode hjælpe dig med nemt at beregne dit fradrag.Hold optegnelser hele året rundt.At betale din skat bør ikke være en engangsbegivenhed om året. Hvis du fører gode årlige optegnelser, burde det være nemmere at indberette dine skat ved udgangen af året.Betal kvartalsvise skat. IRS ser på nogle virksomhedsejere og freelancere som pay-as-you-go-enheder . Hvis du falder ind under denne kategori, skal du betale estimerede skat kvartalsvis for at undgå bøder fra IRS.Brug software eller en skatteprofessionel. Hvis du er i tvivl om, hvordan du skal indberette din skat, vil du måske til at overveje at konsultere en professionel eller bruge skattesoftware. At bruge et par bukke på forsiden for professionel hjælp kan ende med at spare dig for tusindvis, når du arkiverer. Skatteprofessionelle er de mest vidende om fradrag og bedste praksis for virksomheder og enkeltpersoner.
Skatter
Fem måder, du beder om en IRS-revision i denne skattesæson Fire måder at få en hurtigere skatterefusion Hvorfor du ikke skal frygte højere skatteniveauer Dine skattetilbageholdelser og spørgsmål om besparelser, besvaret
[Denne artikel blev oprindeligt offentliggjort på The Simple Dollar i august 2020. Den blev opdateret i november 2021.]