Jason Lee Bidragende skribent
Medvirkende skribent
Full bio 22. desember 2021 | Emne: Skatter
Å drive en liten bedrift er spennende og gir deg ofte økt livskvalitet. Som gründer vet du at det å holde virksomheten i gang innebærer å spare der du kan. Du kan dra nytte av besparelser er gjennom skattefradrag for hjemmebaserte virksomheter; IRS gir bedriftseiere mange unike måter å senke skatteforpliktelsene sine på og sette mer penger tilbake i lommene eller bedriften.
Hva er en hjemmebasert bedrift?
En hjemmebasert virksomhet er enhver virksomhet som du kjører ut av hjemmet ditt eller som bruker deler av hjemmet ditt som hovedforretningssted. Dette inkluderer tradisjonelle virksomheter med kontorer hjemme, som noen regnskapsførere eller økonomiske planleggere. Men det inkluderer også frilansarbeidere som driver forretninger på nettet eller direkte fra hjemmene deres, som grafiske designere, forfattere og redaktører.
Er du en frilansskribent som bruker hjemmet ditt som hovedforretningssted? Da har du en hjemmebasert bedrift. Er du en selger på Etsy som lagrer produkter hjemme hos deg? Da har du en hjemmebasert bedrift. Klassifiseringen av en hjemmebedrift etter IRS-standarder er mye mer inkluderende enn noen kanskje tror.
Hva kvalifiserer som en hjemmebasert bedrift?
En vanlig misforståelse er at hjemmet ditt må ha en butikkfront, eller du må ha kundetrafikk for å telle som en hjemmebasert virksomhet. Det er ikke slik det er. I følge IRS må du bruke en del av hjemmet ditt av en av følgende grunner for å kvalifisere deg:
Eksklusivt og regelmessig som ditt hovedforretningssted for din handel eller virksomhet; Eksklusivt og regelmessig som et sted hvor du møter og behandler pasientene, klientene eller kundene dine i normal handel eller virksomhet; En egen struktur som ikke er vedlagt til hjemmet ditt brukt eksklusivt og regelmessig i forbindelse med din handel eller virksomhet;På regelmessig basis for lagring av inventar eller produktprøver brukt i din handel eller virksomhet for å selge produkter i detaljhandel eller engros;For utleiebruk; ellerSom barnehageanlegg
Eksempler på hjemmejobber som kan kvalifisere inkluderer:
Frilansskribenter, redaktører og oversettere Grafiske designereHjemmebaserte barnehageleverandører Etsy-selgere Personlige trenere med treningssentre for treningTjenesteleverandører som jobber utenfor hjemmekontor
Skattefradrag for hjemmebaserte bedrifter
Når du har bestemt at du kvalifiserer som en hjemmebasert bedrift, er det på tide å se på de forskjellige skattefradragene du kan få. Husk at skattekoden alltid endres, så ta kontakt med en skatteekspert eller besøk IRS for den nyeste informasjonen.
Her er de nåværende, mest populære skattefradragene for hjemmebaserte virksomheter du kan ta på inntektsskatten din:
Hjemmekontor
Når du bruker en del av hjemmet ditt til forretningsformål, kan du trekke den utgiften fra skatten. Overraskende nok unnlater noen bedriftseiere å ta fradraget fordi de hevder det er for forvirrende å beregne. Selv om frustrasjonen kan forstås, er det ingen grunn til å legge igjen penger på bordet.
Ved å bruke skattemyndighetenes forenklede beregningsmetode kan skattebetalere trekke fra $5 per kvadratfot av hjemmet sitt som brukes til virksomhet med maksimalt 300 kvadratfot. For eksempel, hvis hjemmekontoret ditt er 200 kvadratfot, vil fradraget ditt være 200 x $5 = $1000. Denne metoden er den mest ideelle for enkeltpersoner som registrerer skatt eller foretrekker den forenklede prosessen.
Reiseutgifter og kjørelengde
Eventuelle reiser eller kjøringer du gjør kun for bedriftens formål, kan trekkes fra skatten din. Definisjonen av kvalifiserende reiser gitt av IRS er, “De ordinære og nødvendige utgiftene ved å reise hjemmefra for din virksomhet, yrke eller jobb.” Skattemyndighetene fortsetter med å påpeke at ekstravagante utgifter eller utgifter til personlig bruk ikke kan trekkes fra.
Eksempler på ting du kan inkludere involverer kjørelengde for å kjøre for å møte kunder, reise til kildemateriale, frakt av bagger på reiser, taxibilletter til hoteller og forretningssamtaler mens du er på forretningsreise. En mer fullstendig liste er tilgjengelig på IRS-nettstedet.
Arbeidsrelaterte utdanningsutgifter
IRS tillater visse typer virksomheter å skrive av arbeidsrelaterte utdanningsutgifter.
Utgifter inkludert undervisning, bøker, rekvisita, opplæringskurs og forskningskostnader kan trekkes fra. Enkelte typer virksomheter er kanskje ikke kvalifisert for dette fradraget. Snakk med en skatteekspert i staten din for å få avklaring om kvalifikasjonen.
Skattefradrag for ansatte i ikke-hjemmebaserte virksomheter som jobber hjemme
Før 2018, funksjonærer som jobbet hjemmefra for et annet selskap kunne trekke ikke refunderte utgifter i skatten. Denne bestemmelsen ble imidlertid fjernet fra skatteloven i 2018.
Likevel kan det være noen få personer som i det minste kan kvalifisere for hjemmekontorfradraget som funksjonærer. Du må snakke med en skattespesialist for å se om du er kvalifisert. Vær i tillegg oppmerksom på at disse bestemmelsene ikke gjelder for frilansere eller arbeidstakere i gig-økonomi.
Skattefradrag for frilansere som jobber hjemmefra
Frilansere som jobber hjemmefra vil ha samme adgang til fradrag som personer med hjemmebasert virksomhet. Hvorfor? For i de fleste stater er du teknisk sett klassifisert som en bedrift. Du er et enkeltmannsforetak eller en LLC (hvis du har innlemmet). På grunn av dette får du de samme skattefordelene som mer tradisjonelle virksomheter som ikke er en del av spillejobben.
Hjemmekontor
Dette unntaket fungerer på samme måte som det gjør for hjemmebaserte virksomheter. Metodene skattemyndighetene har lagt ut for beregninger er de samme som tidligere nevnt.
Reiseutgifter og kjørelengde
Akkurat som hjemmebedrifter kan trekke fra reiser og kjørelengde som brukes til forretningsformål, er det også du. Det spiller ingen rolle at du bruker kjøretøyet ditt og ikke en bestemt arbeidsbil. Sørg for å føre en god oversikt over kjørelengde og utgifter sammen med årsakene til hver tur.
Arbeidsrelaterte utdanningsutgifter
Som frilanser er det viktig alltid å jobbe hardt for å sett deg selv et steg foran konkurrentene. Arbeidsrelaterte utdanningsutgifter som seminarer, opplæringsbøker, nettressurser og kurs kan være fradragsberettiget hvis de gjelder ditt spesifikke arbeid.
Skattetips for innlevering hjemmefra
Hold oversikt over kjørelengde og reiseutgifter. Skaff deg en loggbok eller en mobilapp som lar deg spore kjørelengden din for forretningsbehov.Vurder et hjemmekontorfradrag. Ikke vær redd for å sende inn et hjemmekontorfradrag fordi det virker forvirrende. Om noe, vil den enkle metoden hjelpe deg med å beregne fradraget ditt enkelt.Hold regnskap hele året.Å betale skatt bør ikke være en engangshendelse i året. Hvis du fører gode årsoppføringer, bør det være enklere å sende inn skatt ved utgangen av året.Betal kvartalsvise skatter. IRS ser på enkelte bedriftseiere og frilansere som lønnsomtliggende enheter. . Hvis du faller inn under denne kategorien, må du betale beregnede skatter kvartalsvis for å unngå straffer fra IRS.Bruk programvare eller en skatteekspert. Hvis du er i tvil om hvordan du skal sende inn skatt, kan det være lurt å se på å konsultere en profesjonell eller bruke skatteprogramvare. Å bruke noen få dollar på frontend for profesjonell hjelp kan ende opp med å spare deg for tusenvis når du arkiverer. Skatteeksperter er de mest kunnskapsrike om fradrag og beste praksis for bedrifter og enkeltpersoner.
Skatter
Fem måter du ber om en IRS-revisjon denne skattesesongen på Fire måter å få en raskere skatterefusjon Hvorfor du ikke bør frykte høyere skatteklasser Dine skattetrekk og spørsmål om sparing, svarte
[Denne artikkelen ble opprinnelig publisert på The Simple Dollar i august 2020. Den ble oppdatert i november 2021.]