Skrevet av Trent Hamm, medvirkende skribent 
Trent Hamm medvirkende skribent
Medvirkende skribent
Full bio 10. desember 2021 | Emne: Skatter
Nesten hver artikkel du leser om pensjonssparing nevner begrepene “sparing før skatt” og “etter skatt”, og refererer ofte til dem uten forklaring på hva de betyr eller hvorfor de er viktige. Så la oss starte fra begynnelsen og gå gjennom hva disse begrepene betyr – og hva de betyr for din pensjonisttilværelse.
De fleste har noen få alternativer for å spare til pensjonisttilværelsen. Du kan selvfølgelig spare pengene dine på en ordinær sparekonto hvis du ønsker det, men det betyr at det ikke er noen ekstra fordeler når det gjelder skatt.
Noen mennesker har tilgang til en pensjonsordning gjennom jobb, ofte kalt en 401(k), en 403(b) hvis de jobber for en ideell organisasjon, eller en sparsommelig spareplan (TSP) hvis de jobber for myndighetene. Utenom det har folk som ønsker å spare til pensjon, muligheten til å åpne en tradisjonell IRA.
Alle disse planene har noen ting til felles.
For det første når du legger penger i en 401(k), trenger du ikke betale inntektsskatt på de pengene det året.
La oss si at du tjener $50 000 i år og du bestemmer deg for å sette $5000 inn i 401(k). I stedet for å betale inntektsskatt på $50 000, trenger du bare å betale den på $45 000 av inntekten din. Dette er grunnen til at når du legger penger inn i denne planen, kalles det “penger før skatt” — de kommer ut av lønnen din før skatter beregnes.
“Big deal,” sier du? Vel, la oss forestille oss at du er en enkelt person som tjener $50 000 i året. Hvis du ikke bidrar til 401(k)-planen din i det hele tatt, kommer du til å skylde $5 719 i føderal inntektsskatt. Hvis du bidrar med $5 000, vil du imidlertid bare skylde $4 744 i føderal inntektsskatt.
Å bidra til en “før-skatt” pensjonskonto reduserer faktisk beløpet du skylder. For de fleste er effekten av dette at hver av lønnsslippene deres blir litt lavere. Mens noe av lønnen din faktisk går inn i 401(k), har du også mindre penger til skatt. Hjemmelønnen din reduseres litt, bare ikke like mye som bidraget ditt.
Det er kjerneideen bak bidrag før skatt; du trenger ikke betale skatt når du legger inn pengene.
Men du må betale skatt når pengene kommer ut av disse kontoene når du når pensjonsalderen. På det tidspunktet fungerer 401(k) som arbeidsgiveren din gjør nå. Når du tar ut penger fra det, vil det være som en lønnsslipp i den forstand at skatter tas ut før du blir “betalt”.
Så, hva med bidrag etter skatt? Generelt er det det ordet “Roth” indikerer på pensjonskontoer. Roth IRAs, Roth 401(k)s — du setter “post-skatt”-pengene dine inn på disse kontoene, noe som betyr at de kommer ut av lønnsslippen din etter at skatter er innkrevd (eller, i tilfelle av en Roth IRA, rett ut av din brukskonto). Skattene dine går ikke ned i det hele tatt i år.
Hvorfor skulle noen velge å gjøre det? Den store fordelen med en Roth-konto er at du ikke trenger å betale skatt når du tar ut pengene når du når pensjonsalder, ikke engang på investeringsgevinstene pengene dine tjente mens du var på kontoen. > Det hele er skattefritt på det tidspunktet.
For eksempel, si at du er pensjonist og bestemmer deg for å begynne å trekke $5000 i året ut av din Roth IRA. Det er penger du ikke trenger å betale skatt på; alt er “etter skatt”-penger.
Som du kan se, gir begge disse tilnærmingene noen fordeler fremfor bare å sette penger på en sparekonto.
En sparekonto er finansiert med penger etter skatt, noe som ikke hjelper deg i år. Og du må betale skatt på eventuelle renter du får underveis.
Nå har både IRA-er og 401(k)-kontoer restriksjoner på uttak. Den store er at uttaksmulighetene dine er svært begrensede til du når en pensjonsalder på 59 og en halv (eller kan gi klare bevis på at du har trukket deg tidligere enn det), da er det nesten ingen begrensninger på uttak. Med andre ord, hvis du faktisk sparer til pensjonisttilværelsen og bruker kontoen til det formålet, er det ingen stor sak.
Nå er det store spørsmålet om det er mer fornuftig å investere pengene dine på en “før-skatt”-pensjonskonto eller en “etter-skatt”-konto. Er det bedre å betale skatt av de pengene i år og så ha skattefri inntekt i pensjonisttilværelsen? Eller er det bedre å redusere skatten i år, men må betale skatt på de pengene når du går av med pensjon?
Den ærlige sannheten er … jeg vet ikke. Det er fordi det er en gigantisk ukjent som regjerer over alt: Vi har ingen anelse om hvordan skatteklasser vil se ut i fremtiden.Ingen vet hva skattesatsene blir i fremtiden. Blir de høyere? Blir de lavere? Vil de være lavere for lavinntektstakere og høyere for høyinntektstakere? Det er umulig å forutsi.
Jeg føler meg imidlertid trygg på å tro at jo lavere inntekt du har i pensjonisttilværelsen, desto lavere vil skattesatsen din være. USA har brukt et progressivt skattesystem siden de begynte med inntektsskatt. Et progressivt skattesystem betyr ganske enkelt at jo mindre inntekt du har, desto lavere er skattesatsen din. Mens den kan bli mindre progressiv (som betyr at skattesatsene mellom lavinntektstakere og høyinntektstakere blir nærmere hverandre) eller mer progressive (som betyr at satsene blir lengre fra hverandre eller at det er et mye høyere grensesnitt før folk må begynne å betale skatt ), tror jeg at en høyere inntekt alltid vil bety en høyere skattesats.
Med denne troen kan jeg komme med noen generelle anbefalinger som, selv om de sannsynligvis ikke er perfekte, med stor sannsynlighet vil få deg på riktig konto .
Hvis lønnen din er på startnivå eller en som du realistisk forventer vil få mye høyere senere i karrieren, er en Roth IRA eller en Roth 401(k) bedre for deg akkurat nå. Det er fordi du allerede betaler en lav skattesats i dag, så det kan du like gjerne benytte deg av. Visst, du kan finne ut når du pensjonerer deg at skattesatsen din er enda lavere, men den kan ikke være mye lavere – og den kan absolutt være mye høyere.
På den annen side hvis lønnen din er ganske sterk og du ikke forventer enorme inntektshopp i fremtiden, er det sannsynligvis bedre for deg å bidra til en normal 401(k)/403(b) eller en tradisjonell IRA. Det er fordi du du betaler en høy skattesats i dag, så du vil redusere din skattepliktige inntekt i dag. Jada, du kan finne ut når du pensjonerer deg at skattesatsen din er enda høyere, men den vil sannsynligvis ikke være mye høyere – og den kan absolutt være mye lavere.
Det er én mindre faktor som trumfer alle men dette: arbeidsgiveravgifter.Hvis arbeidsgiveren din matcher bidragene dine til en av pensjonssparekontoene dine, kommer verdien av de ekstra arbeidsgiveravgiftspengene til å blåse bort eventuelle skattefordeler. Det er ikke engang i nærheten. Så hvis arbeidsgiverbidrag er på bordet, ignorer alt dette og jag etter disse bidragene. De kommer til å være verdt mer enn skattefordelene selv i de mest sprø situasjoner.
Så, her er takeaway: Hvis inntekten din er lav og du forventer at den vil gå mye høyere, bruk en Roth. Ellers bruker du en 401(k) eller 403(b). Unntaket er arbeidsgiveravgift; gjør det du må gjøre for å få alle disse bidragene. Følg denne enkle oppskriften, og du vil gjøre et fordelaktig valg for pensjonisttilværelsen.
[Denne artikkelen ble opprinnelig publisert på Simple Dollar i januar 2019. Den ble oppdatert i desember 2021.]
Skatter
Spørsmålene om skattetrekk og sparing, besvart Fire måter å få raskere skatterefusjon Syv livsendrende måter å bruke skatterefusjonen på De beste online regnskapsgradene i 2021