Sådan indberetter du din skat, hvis din partner døde

0
107

Trent Hamm Skrevet af Trent Hamm, bidrager forfatter Trent Hamm Trent Hamm Bidragende skribent

Medvirkende skribent

Fuld bio den 16. december 2021 | Emne: Skatter

Ens partners bortgang har mange økonomiske konsekvenser. På kort sigt står du tilbage med begravelsesudgifter, livsforsikringsproblemer, sortering af din elskedes ejendele og håndtering af eventuelle aktiver.

Når det nye kalenderår nærmer sig, opstår en anden udfordring: Indgivelse af skat. Hvordan påvirker en ægtefælles bortgang indkomstskatten? Ændrer det ens arkiveringsstatus? Hvilke økonomiske forhold skal der redegøres for på selvangivelserne?

Det er svære spørgsmål, og din bedste tilgang er at konsultere en skatteadvokat, revisor eller skatteformidler eller bruge en pålidelig softwarepakke til skatteforberedelse.

Lad os gennemgå skattespørgsmål, du skal overveje, hvis din ægtefælle døde i løbet af det seneste år.

Angivelse af skat som enke eller enkemand

Forudsat at du ikke gifter dig igen i det samme år efter din afdøde partners død, kan du stadig indsende din indkomstskat for det år som gift indgivelse i fællesskab eller gift indgivelse separat, som bemærket af IRS. Dette giver dig et større standard skattefradrag og højere skatteniveauer. Hvis I er gift i fællesskab, vil kombinationen af ​​en lavere samlet husstandsindkomst, mens de stadig bruger de højere parenteser, sandsynligvis resultere i en bemærkelsesværdig tilbagebetaling af indkomstskatten – eller i det mindste en mindre indkomstskatteregning.

Hvad med livsforsikring? Livsforsikringsprovenuet, du modtager som begunstiget på grund af den forsikredes død, beregnes ikke i bruttoindkomsten, så du behøver ikke indberette dem på dine skatter eller betale indkomstskat af dem. Men hvis der er påløbet renter af disse ydelser, skal du betale skat af renterne.

I to år efter det år, hvor din ægtefælle døde, kan du være berettiget til at indgive ansøgning som kvalificeret enke(er) ) med et forsørget barn. Du skal have mindst et forsørget barn og ikke have giftet dig igen i det tidsrum. Det giver dig mulighed for fortsat at modtage de samme skattesatser og det større standardfradrag for et ægtepar, der ansøger i fællesskab.

Sådan indgiver man skat for en afdød person

Som nævnt ovenfor vil de fleste par have en ansøgningsstatus i år, som de havde sidste år. Hvis du og din ægtefælle indberettede jeres skat sammen sidste forår, gør I det igen til foråret – med nogle få ændringer. Som altid, hvis du føler dig usikker på, hvad du skal gøre, skal du kontakte en skatteekspert for at få hjælp.

Ejendomsskatter

Al ejendom, der er efterladt til en efterlevende ægtefælle, er fri for ejendomsskatter, som gjort klart af IRS i deres ejendomsskattedokumentation. Du skal ikke betale ejendomsskat af noget, som din ægtefælle har efterladt dig. Der er nogle undtagelser, hvis du ikke er amerikansk statsborger, i hvilket tilfælde du bør konsultere en ejendomsadvokat for at hjælpe med at finde detaljerne.

Arvede pensionskonti

< p>Hvis en efterlevende ægtefælle arver en pensionskonto fra en afdød ægtefælle, kan de vælge at behandle den som deres egen konto fremover, ifølge IRS. Kontiernes status før skat eller efter skat forbliver dog. Hvis kontoen oprindeligt blev finansieret med indkomst før skat, såsom en traditionel 401(k), skal den efterlevende ægtefælle betale normal indkomstskat på kontoen, når de vælger at hæve disse penge ved pensionering. Du kan også vælge at rulle kontoen over på din egen konto. At kontakte en statsautoriseret revisor kan være et godt valg i disse situationer.

Også: Hvad betyder “før skat” og “efter skat”? Og hvorfor skulle jeg være ligeglad?

Skat, som en afdød person måske skylder

En afdød person skylder måske skat til IRS i flere situationer:

Afdøde tjente indkomst i det år, de døde. Skat af denne indkomst vil være skyldig af boet, normalt direkte af den efterlevende ægtefælle. Dette er grunden til, at efterladte har lov til at indgive skat for hele året som gift indgivelse i fællesskab eller gift indgivelse separat. Den afdøde skyldte penge til IRS fra tidligere år for ikke at indgive skat og betalte ikke den fulde gæld før sin død. ikke indberette skat korrekt i fortiden, hvilket opdages ved en senere revision.

Hvem betaler de skatter, en afdød person skylder?

Hvis der i disse situationer er en udestående skatteregning, er bobestyreren i din afdøde samlevers bo ansvarlig for, at pengene i boet betaler disse skatteregninger. Hvis boet dog allerede er delt mellem arvinger, og du er identificeret som ejer af fælleseje, der deles med din ægtefælle ved deres bortgang, kan du blive forpligtet til at betale. Som altid er en skatteadvokat nyttig i disse situationer.

[Denne artikel blev oprindeligt offentliggjort på The Simple Dollar i januar 2021. Den blev opdateret i december 2021.]

Skatter

Fem måder du beder om en IRS-revision i denne skattesæson Fire måder at få en hurtigere skatterefusion Hvorfor du ikke skal frygte højere skatteniveauer Dine skattetilbageholdelser og spørgsmål om opsparing, besvaret