Veileder for inntektsskatt for skattesesongen 2022

Det belastes også renter på ethvert skattebeløp som ikke er betalt innen 18. april. Rentesatsen er gjeldende kortsiktige gjeldende føderale satser (AFR) pluss 3 prosentpoeng. For eksempel er renten for første kvartal 2022 3 %.

Hvordan sende inn skatt hvis du ikke kan betale det du skylder

Send alltid inn skatt så snart som mulig, selv om du ikke kan betale det du skylder. Ved ganske enkelt å sende inn skatt, unngår du en mengde avgifter og straffer som vil være enda vanskeligere å betale tilbake.

Men hvis du ikke kan betale, har du fortsatt alternativer.

“IRS offisielle retningslinjer er å samle inn alle mulige skatter, renter og straffer som kan samles inn. Imidlertid er IRS-programmer for skattegjeld ettergivelse rettet mot skattegjeld som anses som uinnkrevelig eller som innkreving er tvilsom på,” forklarer den registrerte agenten Steven J. Weil, Ph. .D. og president for RMS Accounting.

Han legger til: “Disse programmene inkluderer forlengelse av betalingstiden, avdragsavtale, status som for øyeblikket ikke er samlerobjekt og tilbud i kompromiss.” Hvis du ikke kan betale umiddelbart, kan et av disse programmene kanskje hjelpe deg.

Søk om forlengelse av betalingsfristenved å sende inn skjema 1127 hvis du kan demonstrere at å betale hele skattebeløpet du skylder vil føre til «unødig vanskelighet». I henhold til instruksjonene på skjemaet må unødige vanskeligheter være «mer enn en ulempe» og må resultere i et «betydelig økonomisk tap». Eksemplet som er gitt er hvis retttidig betaling tvang deg til å selge en eiendom til en “offerpris”. Den maksimale tiden som vanligvis gis er seks måneder. Hvis søknaden din blir akseptert, slipper du å betale bot for sen betaling, men du vil fortsatt bli belastet med renter.

Sett opp en avdragsavtalehvis du ikke kvalifiserer for forlengelse – betyr dette at du godtar å betale et visst beløp hver måned inntil skattebeløpet du skylder er betalt i sin helhet. Du kan velge mellom en kortsiktig avtale (nedbetale gjelden på 120 dager eller mindre) eller en langsiktig avtale (nedbetale gjelden på mer enn 120 dager). Husk at det er gebyrer knyttet til å sette opp noen av avtalene, og du vil fortsatt bli belastet med renter på beløpet du skylder.

Hvis du skylder mindre enn $50 000, kan du sende inn en avdragsavtale på nettet. Kortsiktige avtaler har ingen etableringsgebyrer mens langsiktige avtaler koster $149 hvis du betaler manuelt hver måned eller $31 hvis du setter opp automatiske uttak. Den riktige avgiften vil bli lagt til skatteregningen din hvis du velger dette alternativet.

For øyeblikket ikke samlerstatus kan være et alternativ hvis du kan bevise overfor skattemyndighetene at du ikke kan betale hva som helst. Skattemyndighetene kan plassere kontoen din i en midlertidig “for øyeblikket ikke samleobjekt”-status, og innsamlingsforsøk vil settes på pause.

Tilbud i kompromiss:I sjeldne situasjoner kan du kanskje gjøre opp gjelden din for mindre enn det totale beløpet du skylder til skattemyndighetene. Hvis du ikke kan betale (basert på inntekt og tillatte utgifter) og det er liten sannsynlighet for at du vil være i stand til å betale før inkassoloven utløper, eller du bare er i stand til å betale et lite beløp som aldri vil gjøre opp skyldig saldo, et “tilbud i kompromiss” kan være riktig for deg. Du kan imidlertid ikke bruke denne veien mens du holder på eiendeler som har egenkapital og kan likvideres for å betale det du skylder. Videre, hvis du kvalifiserer, krever det også at du forplikter deg til å betale alle skatter ved forfall i de neste fem årene. Ethvert brudd på avtalen din om å sende inn og betale i tide kan bringe gjelden tilbake til deg.

Be om reduksjon eller refusjon av rentekostnader eller gebyrer på grunn av en feil gjort av IRS eller en annen sak som enten er “rimelig” eller tillatt i henhold til loven ved å fylle inn skjema 843. Du må ha en solid grunn for å bruke dette skjemaet. Et sammendrag av de typiske årsakene til å sende inn dette skjemaet finner du i instruksjonene for skjema 843.

Vurder et lavrentelån hvis du kan sikre deg en lavere rente enn det som vil bli belastet av IRS. For eksempel kommer noen kredittkort med en innledende APR på 0 % for en viss tidsperiode. Sørg for å sjekke med utstederen for å bekrefte at kortet kan brukes til å betale skatt, siden ikke alle kredittkortselskaper vil tillate den typen bruk.

Merk at alle disse alternativene er tilgjengelige direkte for deg. Imidlertid kan du støte på skattelettelsesfirmaer som gir deg store løfter om å avlaste deg fra dine skatteproblemer. Weil advarer: “Ikke la deg lure til å tro at et skattelettelsesfirma bare kan få gjelden din til å forsvinne eller betale for pennies på dollaren. Dette kan bare skje hvis du bare ikke har inntekt, eiendeler og evne til å låne for å foreta nødvendige betalinger.”

Hvis du har flere spørsmål om hvilke alternativer som kan være tilgjengelige for deg hvis du ikke har råd til å betale skatt, kan du gå til IRS.gov eller ringe 800-829-1040. Hvis du ikke kan løse problemene dine ved å snakke med en IRS-representant, kan du søke ytterligere hjelp fra Taxpayer Advocate Service.

Hvordan inntektsskatt beregnes

USA har en progressiv inntekt skatteskala. Jo mer penger du tjener, jo mer betaler du i skatt. Å tjene en høy lønn betyr imidlertid ikke at hele inntekten din blir beskattet med samme sats, fordi den progressive inntektsskatteskalaen bruker marginale skattesatser for å bestemme hvordan skatten din beregnes.

For bedre å forstå hvordan inntekten din beskattes, forestill deg at din skattepliktige inntekt er delt inn i seksjoner. Den første seksjonen beskattes med én sats, deretter beskattes neste seksjon med en høyere sats, og seksjonen etter det beskattes med en enda høyere sats, og så videre. Disse ulike delene kalles skatteklasser. Det er syv forskjellige skatteklasser, og deres satser varierer basert på arkivstatusen din (se nedenfor for tabeller over hver arkivstatus og deres respektive marginale skattesatser).

Marginal skattesatser best definert som mengden skatt du betaler på en ekstra dollar i inntekt, og USA bruker flere økende satser for spesifikke inntektsområder. For eksempel vil en enkelt person betale en marginal skattesats på 24 % på $91 900 for skatteåret 2021. Det er imidlertid bare på den siste delen av inntekten; den brytes ytterligere ned. De betaler 10 % på de første $9 950 som er tjent, $995 pluss 12% på skattbar inntekt over $9 950 og opp til $40 525, $4664 pluss 22% på beløp over $40 525 og opp til $86 375 og $14 750,66 pluss $14 750,66 pluss 34,750,66 $, pluss 74,664 og 52,50 dollar. Så bare $5 524 av $91 900 beskattes med 24 % marginalskattesats.

Effektiv skattesats er prosentandelen av den skattepliktige inntekten du betaler i skatt. Ta eksemplet ovenfor; hvis den enslige personen betaler totalt $16 076,42 i skatt, del det på $91 900 og du får 0,175, eller en effektiv skattesats på 17,5 %.

Statlig inntektsskatt

Statlig inntektsskatt kreves sammen med føderal inntektsskatt, men kan ofte trekkes fra føderale skatter. Statlig inntektsskatt varierer mye mellom stater.

Det er ni stater som ikke skatter på inntekt: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington og Wyoming. New Hampshire skattlegger ikke lønn, men skatter penger på investeringer og andre former for inntekt.

De tre delstatene med de høyeste inntektsskattesatsene i 2021 er California med 13,3 %, Hawaii med 11 %, og New Jersey med 10,75 %.

De tre delstatene med de laveste skattesatsene i 2021 er North Dakota med 2,9 %, Pennsylvania med 3,07 % og Indiana med 3,23 %.

De fem innleveringsstatusene

Det er fem forskjellige Sivilstatus du kan velge ved innlevering: singel, gift innleveringsfelle, gift innlevering separat, husstandsoverhode og kvalifiserende enke(e) med et barn.

Single

For å registrere seg som singel, må en person være ugift, skilt eller lovlig separert 31. desember i skatteåret uten kvalifiserende forsørgere. Standardfradraget for skatteåret 2021 for en person som melder inn er $12 550.

Gift innlevering i fellesskap

Hvis du er gift innen 31. desember i skatteåret, kan du sende inn skatt til ektefellen din. Dette er imidlertid ikke nødvendig. Ektepar kan arkivere separat fra hverandre, men det er ofte mindre fordelaktig enn å arkivere sammen. Standardfradraget for 2021-skatteåret for par som melder inn i fellesskap er USD 25 100.

Gift innlevering separat

Gift innlevering i fellesskap gir vanligvis bedre avkastning, men ikke alltid. I tilfeller der unike skattesituasjoner kan føre til flere skyldige skatter, kan et par velge å sende inn separat fra hverandre. Standardfradraget for noen som melder inn separat fra ektefellen for skatteåret 2021 er USD 12 550.

Husholdningsoverhode

h3>

Du kan melde deg som overmann hvis du er ugift og har betalt for mer enn halvparten av vedlikehold og vedlikehold av boligen det siste året. Du må også ha en eller flere kvalifiserende forsørgere. Standardfradraget for innlevering av husholdningsleder for skatteåret 2021 er USD 18 800.

< td>

24 %

Inntektssjef	Skattepliktig
$0 – $14 200	10 %
$14,201 – $54,200	12 %
$54,201 – $86,350	22 %
$86 351 – $164 900
$164,901 – $209,400	32 %
$209,401 – $523,600	35 %
$523,601 +< /strong>	37 %

Kvalifiserende enke(e) med barn< /h3>

Du kan melde deg som kvalifisert enke(er) med et barn hvis ektefellen din har dødd i et av de to foregående skatteregistreringsårene hvis du ikke har giftet deg på nytt og du har et barn. Standardfradraget for skatteåret 2021 for en kvalifiserende enke(er) med et barn er $24 400.

Enke(r) med barneinntekt	Skatteavgift
$0 – $19 900	10 %
$19,901 – USD 81 050	12 %
USD 81 051 – USD 172 750	22 %
$172,751 – $329,850< /p>	24 %
$329,851 – $418,850	32 %
$418,851 – $628,300	35 %
$628 301 +	37 %

Vanlige skatteskjemaer du trenger å vite
< /h2>

Bortsett fra W2 og 1040, er det flere andre skatteskjemaer du sannsynligvis vil støte på når du sender inn skatt. Selv om du ikke trenger å kjenne detaljene til hvert skjema, vil en kjennskap til dem på overflatenivå hjelpe deg med å forstå hvilket skjema du skal bruke når.

Skatteskjema	Detaljer	Eksempel på nedlasting Link
W-2	W-2 er den primære arbeidsgiverutstedt skatteskjema. Hvis en arbeidsgiver betalte deg lønn på mer enn $600 som inntekt, trygd eller Medicare ble holdt tilbake fra, vil du motta en W-2.	W-2
W-2G	Skjema W-2G er skjemaet “Certain Gambling Winnings”. Den brukes til å rapportere gamblinggevinster og eventuell tilbakeholdt skatt på disse gevinstene. Hvis du har vunnet en betydelig sum fra en gamblinginstitusjon, vil du motta en W-2G.	W-2G < /td>
1040	Skjema 1040 er “U.S. Individual Income Tax Return.” Det er den primære formen som brukes av enkeltpersoner til å sende inn selvangivelsen til IRS. Den første siden av 1040 samler informasjon om skattyter, eventuelle pårørende, inntekt og justeringer av inntekt. Den andre siden viser fradrag og kreditter og skyldige skatter.	1040
1099-MISC	1099-MISC ligner på en W2 ved at den leveres av arbeidsgivere, men til uavhengige entreprenører som har tjent minst $600 i løpet av året i husleie, utførte tjenester, premier og utmerkelser, medisinske og helsemessige betalinger, avling forsikringsproveny, kontantutbetalinger for fisk eller annet vannlevende liv, utbetalinger til en advokat og mer. Dette skjemaet gis også til enkeltpersoner som har tjent minst $10 i royalties eller meglerbetalinger.	1099-MISC
1099-DIV	Skjema 1099-DIV brukes til å rapportere ordinært utbytte, totale kapitalgevinster, kvalifisert utbytte, ikke -skattepliktige utdelinger, tilbakeholdt føderal inntektsskatt, betalte utenlandske skatter og utenlandsk kildeinntekt fra investeringer som eies av fondsselskaper.	1099-DIV
1099-INT	Skjema 1099-INT vises renteinntekter fra forrige skatteår, slik som betalte fra sparekontoer, rentebærende brukskontoer og amerikanske spareobligasjoner. Skjemaet utstedes av banker, meglerfirmaer og andre finansinstitusjoner.	1099-INT
1099-G	1099-G er “Certain Government Payments”-skjemaet. Den brukes til å rapportere arbeidsledighetskompensasjon, statlige eller lokale inntektsskatterefusjoner, kreditter, motregninger, utbetalinger for RTAA (reemployment trade adjustment assistance), skattepliktige tilskudd og/eller landbruksbetalinger.	1099-G
SSA-1099	SSA-1099 rapporterer alle trygdeytelser opptjent, inkludert pensjonsytelser, uføretrygd og etterlatteytelser. Avhengig av en rekke faktorer, kan trygdeytelser være skattepliktige eller ikke. Det er to varianter av SSA-1099: SSA-1099-R-OP1 og SSA-1099-SM. Disse skjemaene håndteres nøyaktig som en SSA-1099.	SSA-1099
1098-T	Skjema 1098-T er kjent som “Tuition Statement”. Den brukes til å bestemme potensielle utdanningspoeng, undervisnings- og gebyrfradrag og andre fordeler for kvalifiserte undervisningsutgifter. Dette skjemaet muliggjør studiepoeng som The Lifetime Learning Credit, American Opportunity Credit og andre.	1098-T
1098-E	Dette skjemaet er kjent som “Student Loan Interest Statement.” Som navnet tilsier, viser dette skjemaet hvor mye renter som er betalt på studielån i løpet av forrige skatteår. Disse rentebetalingene er ofte fradragsberettigede fra din føderale selvangivelse, noe som kan redusere mengden skattepliktig inntekt du er ansvarlig for.	1098-E
1095-A	Skjema 1095-A er “Helseforsikring Marketplace Statement.” Hvis du har kjøpt helseforsikring gjennom en av Health Care Exchanges, vil du motta et av disse skjemaene som viser den nødvendige informasjonen for at du skal få Premium Tax Credit, en fordel introdusert med Affordable Care Act for å dekke kostnadene ved helsetjenester.	1095-A

Skattefradrag og hvordan spar penger på returen

Formålet med å sende inn skatt er å redusere mengden skattepliktig inntekt du er ansvarlig for. Du kan redusere skatten ved å investere i pensjonssparekontoer, bidra til helsesparekontoer, bruke skattefradrag og spesifikasjoner.

Pensjonssparekontoer

En pensjonisttilværelse sparekonto ligner på en tradisjonell, Roth eller enkel IRA. Bidrag til disse planene er ofte fradragsberettiget, selv om beløpet er basert på arkivstatusen din og MAGI-en din.

Helsesparekontoer og fleksible forbrukskontoer

Helsesparekontoer (HSA) og fleksible utgiftskontoer (FSAs) er begge opprettet via arbeidsgivere. Ansatte kan bidra med en del av inntekten til disse kontoene før skatt trekkes fra (før skatt), noe som resulterer i betydelige inntektsskattebesparelser. HSA-er ruller over til neste år hvis bidragene ikke brukes, i motsetning til FSA-er.

Oppsettelse

Har du spesielt høye utgifter kan du ofte spesifisere fradrag og få mer enn om du hadde tatt standardfradraget. Dette er nyttig for selvstendig næringsdrivende som bruker tusenvis hvert år på transport, kontorutgifter og mer.

Skattefradrag kontra skattefradrag

Det er noen få grunnleggende forskjeller mellom skattefradrag og skattefradrag. Skattefradrag gir en dollar-for-dollar-reduksjon av inntektsskatteplikten din. Dette betyr at en skattefradrag på $1000 sparer deg $1000 i skatt. På den annen side reduserer skattefradrag den skattepliktige inntekten din, og de er lik prosentandelen av marginalskatteklassen din. Skattefradrag kan som regel ikke refunderes; de reduserer ditt samlede ansvar. Imidlertid er det “refunderbare” skattefradrag som vil gi deg en skatterefusjon når forpliktelsen din faller til null. Skattefradrag reduserer den skattepliktige inntekten din, beregnet av marginalskattesatsen din.

Skattefradrag

Her er en titt på noen av skattefradragene for skatteåret 2021.

< p>Statlige og lokale skatter:Du kan ta fradrag for beløp du har betalt til statlige og lokale inntekts-, salgs- og eiendomsskatter opp til $10 000 ($5 000 hvis du er gift separat).

Boliglånsrenter: > Du kan trekke fra opptil $750 000 ($375 000 hvis gift innlevering separat) av renter på oppkjøpsgjeld.

Donasjoner til veldedige formål: Du kan trekke fra opptil 60 % av kontantdonasjonene til offentlige veldedige organisasjoner for skatteåret 2021.

Personlige tap: Du kan trekke fra tap som kan tilskrives en føderal katastrofe.

Fradrag for studielånsrenter: Trekk opptil $2 500 i studielånsrenter betalt i 2021 hvis MAGI-en din var under $85 000 ($170 000 for felles avkastning). Legg merke til at utfasingen starter for skattebetalere med MAGI på $70 000 ($140 000 for felles retur).

Fradrag for medisinske og tannlegeutgifter: Trekk medisinske og tannlegeutgifter som overstiger 10 % av AGI-en din.

Se også: ZDNets veiledning for innlevering av skatter 2022.

Skattefradrag

Skattefradrag reduserer beløpet du skylder. I likhet med fradragene ovenfor, er dette en liste over de vanligste studiepoengene, men ikke en uttømmende liste.

American Opportunity Credit

The American Opportunity Credit er en utdanningspoeng tilgjengelig for en forelder eller ektefelle til en student. Hvis ingen krever at studenten er forsørget, kan studenten kreve kreditten for seg selv.

Hvem er kvalifisert?
En student må forfølge en grad, ikke ha noen forbrytelsesdommer, ha vært påmeldt i minst én akademisk periode og må ikke tidligere ha gjort krav på AOTC-kreditten i mer enn tre år. For å få hele kreditten, må personen som hevder det ha en MAGI under $80 000 hvis du arkiverer singel eller $160 000 hvis du er gift i fellesskap. Hvis MAGI-en din overstiger $90 000 ($180 000 for innlevering av gift i fellesskap), vil du ikke kvalifisere for noen kreditt.

Hva kvalifiserer?
AOTC er en av de mer fordelaktige studiepoengene fordi den lar skattebetalere kreve alle de første $2000 i kvalifiserte utdanningsutgifter per år, per student. Det tillater også skattebetalere å kreve 25% av de neste $2000 utdanningsutgiftene per år, per student. Kreditten er dessuten 40 % refunderbar — opptil $1000.

Slik søker du
For å søke om American Opportunity Credit, må du fylle ut skjema 8863 , med tittelen “Education Credits.” Du trenger en kopi av skjemaet 1098-T, samt en liste over alle kvalifiserende utdanningsutgifter, for å fylle ut skjema 8863 på riktig måte.

Lifetime Learning Credit

Lifetime Learning Credit er en utdanningspoeng tilgjengelig for en forelder eller ektefelle til en student. Hvis ingen krever at studenten er forsørget, kan studenten kreve kreditten for seg selv.

Hvem er kvalifisert?
Alle som tar kurs ved en kvalifisert institusjon for å forbedre jobbferdighetene sine, oppnå en grad og er påmeldt i minst en enkelt akademisk periode, er kvalifisert for livstidslæringskreditten. Men hvis du gjør krav på Lifetime Learning Credit, kan du ikke gjøre krav på American Opportunity Credit. For full kreditt må MAGI-en din være under $59 000 hvis du søker single eller under $118 000 hvis du er gift.

Hva kvalifiserer?
Lifetime Learning Credit lar deg kreve 20 % av dine første $10 000 i kvalifiserte utdanningsutgifter. I motsetning til American Opportunity Credit, kan den ikke refunderes; når skatteplikten din når null, har ikke kreditten noen fordel lenger.

Slik søker du
For å søke om livstidslæringspoeng, må du fylle ut skjema 8863, med tittelen “Education Credits.” Du trenger en kopi av skjemaet 1098-T, samt en liste over alle kvalifiserende utdanningsutgifter, for å fylle ut skjema 8863 på riktig måte.

Opptjent inntekt

Earned Income Credit, ofte forkortet som EIC, er en kreditt tilgjengelig for lav- til middelinntektsarbeidende individer, spesielt de med barn. Det er også andre strenge krav for å kvalifisere for EIC: du må ikke ha noen utenlandske investeringer, du må ha tjent minst 1 USD og investeringsinntekten din for 2021 skatteåret må være 3650 USD eller lavere.

Skattefradrag for barn

Barneskattekreditten ble designet for å kompensere for kostnadene ved å oppdra barn. For å kvalifisere for denne kreditten må du ha en forsørger som er under 17 år 31. desember og er amerikansk statsborger med et gyldig personnummer. Barnet må være i slekt med deg. Dessuten må den forsørgede ha bodd hos deg i halve året (183 netter) og ikke gitt mer enn halvparten av støtten. Barneskattekreditten kan være verdt så mye som $2000 per barn. Opptil $1400 av kreditten kan refunderes for hvert barn. Kreditten begynner imidlertid å fases ut når du når en MAGI på $200 000 ($400 000 for innlevering av gift i fellesskap).

Child and Dependent Care Credit

Hvis du betalte noen for å ta vare på barnet ditt (under 13 år) mens du var på jobb eller skole, kan du være kvalifisert for barne- og omsorgskreditten. Denne kreditten er tilgjengelig for alle de som har tjent inntekt (eller er ufør og ute av stand til å jobbe), har en kvalifiserende avhengig og betalte noen for å gi omsorg for en kvalifisert person. De totale utgiftene som brukes til å beregne kreditten kan ikke overstige $3000 for én kvalifiserende person ($6000 for to). Denne kreditten kan heller ikke refunderes.

Spararens skattefradrag

Sparerens skattefradrag, ellers kjent som pensjonssparebidragskreditten, er en spesiell pause opprettet for lav- til middels inntektssparere til pensjonisttilværelsen. Hvis du kvalifiserer, kan du kreve 50 %, 20 % eller 10 % av de første $2000 du setter inn på en kvalifiserende pensjonskonto ($4000 hvis gifte melder inn i fellesskap). Kreditten er maksimalt $ 1000 ($ 2000 hvis du er gift innlevering i fellesskap). Beløpet du kan kreve avhenger av inntekten din. Enslige filer med en MAGI over $33 000 vil ikke kvalifisere seg (og et ektepar melder inn sammen med en MAGI over $66 000).

Energi- og apparaterskattefradrag

Hvis du har gjort forbedringer som gjør hjemmet ditt mer miljøvennlig og energieffektivt, kan du kvalifisere for en skattefradrag på kostnadene ved disse oppgraderingene. Huseiere kan motta en kreditt tilsvarende 30 % av kostnadene for kvalifiserte energieffektive forbedringer i tilfelle av eiendom tatt i bruk etter 31. desember 2016, og før 1. januar 2020, slik som elektriske solcelleanlegg og varmtvannsberedere, vindenergi utstyr, og jordvarmepumper. De som håper å bruke disse kredittene bør få skriftlig sertifisering fra produsenten som sier at produktet deres kvalifiserer for en skattefradrag. Denne informasjonen kan finnes på selskapets nettside eller produktets emballasje og bør oppbevares sammen med skatteregistreringene dine.

Skattefrie spareplaner for undervisning

Skattefrie undervisningsplaner er en måte for folk å spare penger til fremtidige utdanningsutgifter. I de fleste tilfeller er utdelinger fra disse spareplanene skattefrie. Disse inntektene kan også fortsette å vokse uten å bli skattlagt hvis de brukes til kvalifiserte utgifter.

Qualified Tuition Program

Kvalifiserte undervisningsprogrammer (QTPs) kalles noen ganger seksjon 529-planer. Disse programmene lar bidragsytere forskuddsbetale utdanningsutgifter, eller å plassere penger på en konto som vil bli brukt til å betale for utdanning i fremtiden. Selv om det ikke er noen skattefordeler for å bidra, vil alle penger som er plassert på kontoen fortsette å vokse skattefritt. QTP-inntekter er ikke skattepliktige med mindre midlene brukes til ikke-kvalifiserte utdanningsutgifter.

Coverdell Education Savings Account

Coverdell Education Savings Account (ESA) er et fond. Hver konto utbetales til en mottaker. I de fleste tilfeller må mottakeren være under 18 år; men de med spesielle behov kan også kvalifisere seg. Bidrag til en ESA er ikke fradragsberettiget, og du kan ikke bidra med mer enn $2000 per år. Distribusjoner er skattefrie med mindre de brukes til ikke-kvalifiserte utgifter.

Utdanningsunntak fra tilleggsskatt på tidlige IRA-utdelinger

I de fleste tilfeller kan du ikke ta ut penger fra en IRA før forfallsdatoen uten en ekstra 10 % straff. For visse kvalifiserte utdanningsutgifter kan imidlertid denne straffen fravikes — men alle normale skatter for IRA-uttak vil fortsatt gjelde.

Utdanningssparingsobligasjonsprogrammer

Du kan kanskje ekskludere renter fra serie EE og serie I obligasjoner utstedt etter 1989 hvis du bruker disse til kvalifiserte utdanningsutgifter. Denne fordelen kan kun kreves fullt ut av skattebetalere med en MAGI på mindre enn $82 350 hvis de arkiverer singel, eller $123 550 hvis de er gift i fellesskap. For å kreve dette, må du fylle ut IRS skjema 8815: «Exclusion of Interest From Series EE and I U.S. Savings Bonds Issued After 1889.»

Scholarships

Stipendmidler som brukes til kvalifiserte utdanningsutgifter anses vanligvis som skattefrie, men bare hvis de oppfyller kvalifikasjonskravene. Beløpet som mottas må være mindre enn eller lik en students kvalifiserte utdanningsutgifter, stipendet må ikke brukes for ikke-kvalifiserte utgifter som kost og kost, og det må ikke være tilbakebetaling for tjenester som undervisning.

Stipend gitt til forskning, reise, rom og kost, kontorhjelp eller utstyr er ikke skattefrie.

Se også: ZDNets veiledning for innlevering av skatter 2022.

Andre potensielle skattelettelser for studenter

Hvis du er student, er det mange potensielle skattelettelser du kan være kvalifisert for. Husk at skattelettelser ofte er som stipender: mange blir ikke gjort krav på rett og slett fordi folk ikke vet at de eksisterer.

Kansellering av studielån

Sletting av studielån teller normalt som inntekt; Men hvis lånet ditt inneholder en foreløpig klausul om at gjelden slettes hvis du oppfyller visse betingelser, kan det hende at det ikke er skattepliktig. Lånet må være et kvalifisert lån fra en kvalifisert långiver som brukes til å gå på en kvalifisert utdanningsinstitusjon.

Refinansierte lån

Et refinansiert lån kan være en skattelette hvis det er laget fra en kvalifisert utdanningsinstitusjon eller skattefri organisasjon for å oppmuntre studenter til å jobbe i et bestemt område. For at et refinansiert lån skal kvalifisere, må den som mottar lånet få tjenester for en statlig enhet eller en skattefri 501(c)(3).

Hjelp til tilbakebetaling av studentlån

I følge IRS er bistand til tilbakebetaling av lån gitt av National Health Services Corps Loan Repayment Program skattefri.

Potensielle militære og veteranskattelettelser

Skattelovgivningen er i stor grad basert på staten en person er bosatt i. Fordi militært personell ofte bor over hele landet på forskjellige tidspunkt på året, kan skattesituasjonen deres være spesielt vanskelig og komplisert.

ROTC

ROTC-programmet gir noen ganger utdannings- og oppholdstillegg for studenter som er påmeldt programmet. Disse godtgjørelsene er unntak og er derfor ikke skattepliktige på selvangivelsen.

VA Education Benefits

Veterans Affairs-fordeler gitt for ting som livsopphold, opplæring og utdanning er skattefrie. Det kan imidlertid være grenser for hvor langt denne fordelen strekker seg.

Service Academy Cadets

Hvis en kadett eller midshipman ved et militærtjenesteakademi får betalt, regnes dette generelt som personlig inntekt og er derfor ikke skattefri. Men visse omstendigheter kan gjøre betaling for tjenester unntatt.

Potensielle skattelettelser for huseiere

Boliglånsrenter

Hvis du tok opp et boliglån for å finansiere boligen din, kan noen av de tilknyttede månedlige utgiftene være fradragsberettigede hvis du bestemmer deg for å spesifisere fradragene dine. Vanligvis er eventuelle rentebetalinger på et boliglån for hoved- eller andrebolig fradragsberettiget så lenge boliglånssaldoen er under $750 000 (eller $375 000 hvis gift innlevering separat) og ble strengt tatt brukt til å kjøpe, bygge eller gjøre forbedringer.

< h3>Eiendomsskattefradrag

Huseiere må ofte betale årlig skatt til lokale og statlige myndigheter på verdien av eiendommen deres. I 2021 kan du trekke fra opp til $10 000 ($5 000 hvis du er gift separat) verdt av eiendomsskatt, statlige og lokale inntektsskatter og omsetningsskatt.

Forsikringspremier for boliglån

Forsikringspremier for boliglån betalt eller påløpt på et boliglån utstedt etter 2006 kan kvalifisere for å inkluderes som spesifiserte fradrag. Boliglånsforsikringspremier knyttet til midler gitt gjennom Department of Veterans Affairs, Federal Housing Administration, Rural Housing Service eller kvalifiserte private leverandører er alle kvalifisert for fradrag. Dette fradraget begynner imidlertid å fases ut hvis MAGI-en din er over $100 000 og fases fullstendig ut over $109 000.

Råd om skatteforberedelse

Å sende inn skatt trenger ikke å være et mareritt . Til tross for skjemaer, frister og uendelige tall, kan skatteforberedelse være en ganske enkel prosess hvis du tilnærmer deg det på riktig måte.

Beskyttelse mot skattemessig identitetstyveri

Skatteidentitetstyveri (ofte kalt skattesvindel) har økt de siste årene. Tyver vil ta navnet ditt, personnummeret ditt og fødselsdatoen din og bruke dem til å levere selvangivelse i ditt navn. Når du sender inn returen, vil skattemyndighetene gi den tilbake til deg – og etterlate deg med en lang, lang prosess for å rette opp situasjonen.

Kriminelle kan få denne informasjonen fra lommebøker, phishing-ordninger på internett, til og med feilplasserte sykehusregninger. Du kan ta skritt for å redusere risikoen. Makuler regninger når du er ferdig med dem, bla gjennom pålitelige nettsteder, og skriv aldri inn din personlige informasjon på nettet med mindre du bruker et anerkjent nettsted.

Velg et skatteselskap med helårstilgang

< p>Spør deg selv: hva ville du gjort hvis du ble revidert? Mange profesjonelle skatteformidlere tilbyr hjelp til å håndtere skattemyndighetene i disse situasjonene. H&R Block, for eksempel, selger ekstra “Peace of Mind”-forsikring som betyr at alt du trenger å gjøre er å levere revisjonsbrevet til dem, og selskapet vil håndtere det. Skatteselskaper som stenger ved slutten av skattesesongen er ikke i stand til å tilby tjenester som dette, ettersom revisjonsbrev ofte kommer i ukene etter fristen 18. april.

Hva skal gjøres ved revisjon

h3>

Det første du må huske er at revisjoner ikke alltid er en negativ ting. Du kan bli revidert som et resultat av en tilfeldig screening eller fordi noe på returen ble arkivert på feil måte. Revisjon kan utføres via post eller gjennom et personlig intervju; all kontaktinformasjon og relatert materiale vil være i det første brevet du mottar.

Det er noen få skritt å ta:

Finn ut hvorfor du blir revidert: Gjorde du en feil i regnestykket? Har du krevd for mange donasjoner? Har du glemt å legge ved et skjema? Revisjonsbrevet vil vanligvis informere deg om årsaken til at du blir revidert. Når du har funnet ut årsaken til at skattemyndighetene undersøker returen din, vil du kunne løse situasjonen.Samle alle relevante dokumenter knyttet til revisjonen på ett sted:Samle alle skatteskjemaene dine, inkludert eventuelle W-2-er, 1099-er eller andre skjemaer du har mottatt. Det kan også være en god idé å samle inn tidligere års selvangivelser for å bevise konsistens.Oppretthold høflighet og høflighet i svarene dine: Behandle en revisjon som en fartsbot; hvis du er høflig og rask med svarene dine, vil prosessen gå mye smidigere.

Gjør-det-selv skatt kontra å ansette en profesjonell

Å ansette en profesjonell til å gjøre skatten din kan være en kostbar jobb, så mange mennesker foretrekker å håndtere det selv. Du bør imidlertid spørre deg selv et par ting først. Er du komfortabel med skattesituasjonen din? Forstår du lovene nok til å anvende dem, og er det greit å undersøke skattelovgivningen hvis du finner noe du ikke forstår?

Hvis du ikke er komfortabel med å forske på skattelovgivningen, ideen om å jobbe med tall og beregninger skremmer deg, eller hele konseptet med fradrag og kreditter virker som svart magi, kan det være bedre å ansette en profesjonell. På den annen side, hvis du ikke har noe imot tall og skattelovgivningen har en viss interesse for deg, så gjør det selv — men sørg for å dobbelt- og trippelsjekke beregningene dine før du sender inn.

Be om en Utvidelse

Det er mulig å sende inn skatter etter 18. april. Innleveringsskjema 4868 vil tillate deg å forlenge innleveringsfristen til 17. oktober. Anslåtte skattebetalinger forfaller imidlertid fortsatt 18. april. Selv om du sender inn senere på året, må du fortsatt inkludere en betaling med den anslåtte totale skatten din innen 18. april for å unngå forsinket straff fra IRS.

Den mest populære skatteprogramvaren

Inngivelse av skatt på egen hånd trenger ikke å være en mareritt. Det er mange gratis og betalte skatteprogramvareselskaper som har laget produkter for å hjelpe amerikanere med å inngi skatt.

Pass imidlertid på at du ikke betaler for skatteprogramvare du ikke trenger. Hvis du ikke har kompliserte skatter – som eiendom, investeringer eller utenlandsk inntekt – kan gratis skatteprogramvare vanligvis få jobben gjort. Se etter programvaren som gir deg alt du trenger gratis før du forplikter deg til ett selskap for å sende inn skatt for deg.

Hvis du har eiendom, investeringer, utenlandsk inntekt eller inntekt fra selvstendig næringsdrivende kan være nyttig å betale for en oppgradert versjon for å sikre at dine fradrag, lønn og kreditter er riktig arkivert og regnskapsført. Det ville være en større smerte underveis hvis arkivert feil.

Til slutt, husk

Selv om skattetid kan være stressende, hjelper det når du vet hva du kan forvente og er proaktiv om situasjonen. I denne veiledningen har vi dekket alt du trenger å vite om inntektsskatt for skatteåret 2021. Hvis du trenger ytterligere hjelp, kan du henvise til en av de anbefalte skatteprogramvaretjenestene for å veilede deg gjennom prosessen og tilby personlig støtte. Eller, hvis du foretrekker det, kan du oppsøke en uavhengig skatteekspert for å gi deg råd om innlevering av skatt. Alt i alt, det som er viktig er at skattene dine registreres på riktig måte, slik at du kan gå videre med selvtillit og trygghet inn i 2022.

Se også: ZDNets veiledning til innlevering av skatter 2022.